Преимущества добровольного медицинского страхования сотрудников предприятия

В настоящее время в государстве на основе обязательного медицинского страхования производится финансирование лишь тех мероприятий по охране здоровья граждан, которые считаются важными для всего общества. Оставшуюся неудовлетворенной часть потребностей граждан в обеспечении необходимого состояния здоровья предлагается реализовать через систему добровольного медицинского страхования, на основе рыночного механизма. При этом ДМС в настоящее время рассматривается как один из важных источников финансового обеспечения существующей модели здравоохранения.

Социально-экономическое значение данной услуги заключается в дополнении гарантий по медицинскому обслуживанию, предоставляемых населению бесплатно через системы бюджетного финансирования медицинских учреждений и ОМС.

Добровольное медицинское страхование может быть коллективным и индивидуальным, по различным программам, включающих в себя амбулаторно-поликлиническую, стационарную, профилактическую, стоматологическую помощь, а также реабилитационно-восстановительное, в том числе санаторно-курортное лечение.

Перечень услуг по добровольному медицинскому страхованию обычно гораздо шире, чем в ОМС. Это объясняется тем, что спектр медицинских услуг, предоставляемых полисом ДМС, зависит от величины страховых взносов, то есть от фактической стоимости самого полиса. Действует общее правило: чем выше стоимость полиса ДМС, тем шире и разнообразнее медицинские услуги, доступные страхователю.

Объем медицинской помощи оговаривается в программе ДМС, которая является приложением к договору добровольного медицинского страхования. Объем медицинской помощи зависит от набора конкретных медицинских услуг в программе ДМС и категории ЛПУ, участвующих в реализации программы в соответствии с перечнем лечебно-профилактических учреждений, являющимся приложением к договору ДМС. Стоимость ДМС может быть скорректирована страховщиками в зависимости от текущего состояния здоровья застрахованного, уровня сервиса выбранных медицинских учреждений, возраста застрахованного, особых условий труда застрахованного (профессиональные риски), политики страховой компании.

Договор ДМС может быть оплачен как работодателем, так и самим работниками из личных средств; в договор страхования также возможно включение членов семей работника.

Предоставление персоналу возможности получения высококачественного медицинского обслуживания и заключение договора добровольного страхования работников дает предприятию следующие преимущества:

Льготы по налогообложению при заключении договоров добровольного медицинского страхования: 1. Предельный размер платежей (взносов), не превышающий 6% от суммы расходов на оплату труда, по договору добровольного медицинского страхования, заключенному на срок не менее года, уменьшает налогооблагаемую базу по налогу на прибыль (п.16 ст. 255 НК РФ). 2. Суммы платежей (взносов) по договору добровольного медицинского страхования, заключенному на срок не менее года, не облагаются единым социальным налогом (п. 1 ст. 238 НК РФ). 3. При определении налоговой базы физических лиц не учитываются доходы, полученные в виде страховых выплат в связи с наступлением соответствующих страховых случаев (п. 3 ст. 213 НК РФ).
Рост экономической эффективности при снижении заболеваемости и трудопотерь;
Снижение текучести кадров;
На сумму страховых платежей не начисляются страховые взносы (единый социальный налог);
Поднять престижность рабочих мест и укрепить авторитет руководства;
Забота компании о своих сотрудниках — один из показателей высокого уровня ее корпоративной культуры.

Застрахованные сотрудники получают достойную медицинскую помощь, которая заключается:

забота и помощь медицинского представителя страховой компании в выборе (в зависимости от существующих проблем со здоровьем) лечебного учреждения, оптимального по соотношению "цена — качество";
обеспечение своевременности и внеочередности оказания помощи (где это возможно);
обслуживание доверенным врачом (наиболее компетентным специалистом, которого заранее выбрала страховая компания), который на деле как морально, так и материально заинтересован в том, чтобы для клиента на наивысшем уровне было сделано все необходимое и возможное;
чувство полной защищенности каждого застрахованного со стороны крупной страховой компании, который ни на минуту не остается один на один с существующим порой в ЛПУ произволом (что особенно опасно при родовспоможении и в педиатрии).